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2018年度华安县财政局预算说明
发布时间:2018-02-09
发布机构:财政局
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   2018年度华安县财政局预算说明
  2018年县级部门预算经县第十七届人大第二次会议审议通过,按照《福建省财政厅关于深入推进预决算公开工作的通知》及《华安县财政局关于2018年单位支出预算批复的通知》的要求,现将我单位2018年部门预算说明如下:
  一、 部门主要职责
  华安县财政局的主要职责是:
  (一)贯彻执行中央有关财税政策、法规,制定具体实施办法;拟订和执行华安财政发展战略和中长期规划、改革方案及其它有关政策;提出运用财税政策调节经济和综合使用预算内外财力的建议;制定和执行本县有关财政、财务、会计、国有资本金基础管理等方面制度。拟订国家与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。
  (二)组织实施有关财政、财务、会计管理等规章制度。承担各项财政收支管理的责任;编制年度县级预决算草案并组织执行;受县政府委托,向县人大代表大会报告全县和县本级预算及其执行情况,向县人大常委会报告县本级决算。组织拟订经费开支标准、定额、负责审核批复部门(单位)的年度预决算。
  (三)根据预算安排,确定财政税收收入计划;管理县本级各项财政收入。负责政府非税收入管理,按规定管理行政事业性收费;管理财政专户和有关政府性基金、公路建设资金、城市建设资金等;管理财政票据;管理国债兑付;管理彩票市场,按规定管理彩票资金。
  (四)管理县级财政公共支出;制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策;执行中央的国库管理制度和国库集中收付制度。拟订和执行社会集团购买力管理制度、执行政府采购政策,负责全县政府采购的检查和监督工作。
  (五)负责机关事业单位财务管理;负责拟订全县行政事业单位国有资产管理规章制度,按规定管理行政事业单位国有资产;按规定管理资产评估工作;监管国有企业、境外企业和外商投资企业财务。负责管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。
  (六)办理和监督县级财政的经济发展支出、县属投资项目的财政拨款;制定全县基本建设财务制度,负责财政性投融资建设项目的工程概(预)算、结算、竣工决算审查。负责有关政策性补贴和专项储备资金的财政管理工作。负责农业开发管理工作。
  (七)会同有关部门管理县级财政社会保障和就业医疗卫生支出;参与拟订社会保障资金的财务管理制度;组织实施对社会保障资金使用的财政监督;编制全县社会保障预决算草案。
  (八)贯彻执行政府国内债务管理的制度和办法,制定全县政府性债务管理制度和办法,防范财政风险;负责统一管理全县政府外债,拟订基本管理制度。
  (九)负责管理全县会计工作,监督和规范会计行为,拟订和执行会计委派制度,指导和管理会计委派工作;指导和管理社会审计。
  (十)牵头起草全县农村综合改革规划、方案并组织实施,负责管理农村改革财政性资金,指导和推动全县农村综合改革。承担县农村综合改革领导小组的日常工作。
  (十一)提出加强规范财政管理的政策建议;监督检查各部门、各单位遵守财经纪律制度的情况;查处各种违反财经纪律案件。
  (十二)负责指导、督促全县财政系统精神文明建设和行风建设。
  (十三)承办县委、县政府交办的其他事项。
  二、部门预算单位构成
  从预算单位构成看,华安县财政局包括9个机关行政处(科)室及7个下属单位,其中:列入2018年部门预算编制范围的单位详细情况见下表:
单位名称
经费性质
人员编制数
在职人数
华安县财政局
全额拨款
  42
44
 
 
 
 
 
 
 
 
  三、部门主要工作任务
  2018年,华安县财政局主要任务是:
  在县委、县政府坚强领导下,在县人大及其常委会的监督支持下,在上级财政部门的指导下,县财政局认真学习贯彻落实党的十八届五中、六中全会精神和中央、省、市经济工作会议精神,紧紧围绕县委、县政府工作中心,进一步强化收入征管和预算约束,不断优化支出结构,全县财政收入持续增长,支出规模继续壮大,财政运行健康平稳。积极落实中央的财政政策,进一步解放思想,深化财政改革,强化财政管理,致力于通过财政资金的杠杆作用努力发挥职能作用,着力生财、聚财、用财,切实保障和改善民生。围绕上述任务,重点抓好以下工作:
  (一)集中财力促增长。
  (二)创新机制增后劲。
  (三)优化结构保民生
  (四)着力监督提正气。
  (五)服务基层添活力
 
 四、预算收支总体情况
  按照综合预算的原则,部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2018年,华安县财政局收入预算为934.45万元,比上年增加284.92万元,主要原因是增加项目预算收入。其中:一般公共预算拨款934.45万元,基金预算财政拨款0万元,财政专户拨款0万元,其他收入0万元,单位结余结转资金0万元。相应安排支出预算934.45万元,比上年增加284.92万元,其中:人员支出448.25万元,对个人和家庭补助支出12.93万元,公用支出70.27万元,项目支出403万元。
  五、一般公共预算拨款支出情况
  2018年度一般公共预算拨款支出934.45万元,比上年增加284.92万元,主要原因是增加项目预算支出,主要支出项目(按项级科目分类统计)包括:
  (一)行政运行830.94万元。主要用于工资福利支出、项目支出和对个人和家庭的补助支出等。
  (二)机关事业单位基本养老保险52.19万元。主要用于单位个人的基本养老保险支出。
  (三)死亡抚恤0.83万元。主要用于对个人和家庭的补助支出。
  (四)行政单位医疗19.18万元。主要用于对单位个人的医疗保障支出。
  (五)住房公积金31.31万元。主要用于对个人和家庭的住房保障支出。
  注:没有一般公共预算拨款支出的单位请说明“本单位××年度没有使用一般公共预算拨款安排的支出”。
  六、政府性基金预算拨款支出情况
  2018年度政府性基金支出0万元。本单位2018年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
  注:没有政府性基金拨款支出的单位请说明“本单位××年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出”。
  七、财政拨款预算基本支出情况
  2018年度财政拨款基本支出531.45万元,其中:
  (一)人员经费461.18万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
  (二)公用经费70.27万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
  八、一般公共预算“三公”经费支出情况

  (一)因公出国(境)经费
2018年预算安排0万元。与上年相比支出持平。

  (二)公务接待费
2018年预算安排17.5万元。主要用于财政工作检查、项目申报等方面的接待活动。与上年相比支出下降52.7%,主要原因是:单位进一步落实厉行节约有关规定,切实严格接待标准,减少公务接待支出。

  (三)公务用车购置及运行费
  2018年预算安排0万元,其中:公车运行费0万元,公车购置费0万元。与上年相比支出持平。

  九、其他重要事项说明
   (一)机关运行经费
  2018年华安县财政局(含实行公务员管理的事业单位)一般公共预算拨款安排的机关运行经费支出473.27万元,比2017年增加261.84万元,主要原因是增加项目预算支出。
   (二)政府采购情况
  2018年华安县财政局政府采购预算总额183.9万元,其中:政府购买服务项目采购预算额180万元。
   (三)国有资产占用使用情况
  截止2018年底,华安县财政局本级及所属的预算单位共有车辆0辆,其中:省部级领导干部用车0辆,一般公务用车0辆,一般执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台(套),单位价值100万元以上专用设备0台(套)。
  (四)绩效目标设置情况
  2018年华安县财政局共设置绩效目标5个,涉及财政拨款资金403万元。
  十、名词解释
  1.财政拨款收入:指财政当年拨付的资金。
  2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

  3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  4.其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

  5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

  6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

  7.结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

  8.年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

  9.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  10.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  11.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  12.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指使用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  13.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
   
  附表:3-1 2018年度收支预算总表
     3-2 2018年度收入预算总表
     3-3 2018年度支出预算总表
     3-4 2018年度财政拨款收支预算总表
     3-5 2018年度一般公共预算拨款支出预算表
     3-6 2018年度政府性基金拨款支出预算表
     3-7 2018年度一般公共预算支出经济分类情况表
     3-8 2018年度一般公共预算基本支出经济分类情况表
      3-9 2018年度一般公共预算“三公”经费支出预算表
     3-10 2018年度部门专项资金管理清单目录
     3-11 2018年度部门业务费绩效目标表
     3-12 2018年度专项资金绩效目标表